Fortalecimiento de la riqueza: estrategias fiscales avanzadas para personas con un alto patrimonio

Una persona de alto patrimonio neto (HNWI) es alguien con una cantidad significativa de activos líquidos, normalmente al menos 1 millón de dólares. Esto excluye su residencia principal, automóviles u otras pertenencias y se centra en efectivo y inversiones rápidamente convertibles. Por lo general, este tipo de cliente es una alta prioridad para los grandes bancos de inversión o instituciones financieras, pero ¿les brindan soluciones para sus necesidades?

Por lo general, estas personas necesitan ayuda con dos puntos de enfoque:

– Reducir su carga fiscal con una planificación fiscal eficaz

– Ayudar a construir un camino para su legado a sus seres queridos.

Es por eso que el foco de este blog estará en algunas estrategias para optimizar esos dos puntos:

1) Utilizar cuentas con ventajas fiscales para reducir la renta imponible:

Para las personas con alto patrimonio neto (HNWI), gestionar su carga fiscal se vuelve fundamental para la preservación de la riqueza. Las cuentas con ventajas fiscales ofrecen una herramienta poderosa para reducir los ingresos imponibles y acelerar la acumulación de riqueza. Así es como funciona:

– Reducir la factura de impuestos hoy:

Muchas cuentas con ventajas impositivas permiten contribuciones en dólares antes de impuestos. Esto significa que el dinero deducido de su cheque de pago para financiar estas cuentas reduce su ingreso sujeto a impuestos para el año en curso. El resultado: ahora una factura fiscal menor.

– Crecimiento con impuestos diferidos:

La belleza de estas cuentas no termina ahí. Las inversiones dentro de ellos generalmente crecen con impuestos diferidos. Cualquier ganancia de capital o interés ganado dentro de la cuenta no está sujeto a impuestos hasta que retire los fondos. Esto permite poderosos efectos compuestos a medida que su riqueza crece más rápido debido a que el recaudador de impuestos toma una porción menor.

2) Contribuciones benéficas, beneficiosas para las personas de alto patrimonio neto y las causas dignas:

Las personas de alto patrimonio neto (HNWI) a menudo sienten pasión por retribuir a la sociedad. Afortunadamente, sus esfuerzos caritativos pueden combinarse con estrategias fiscales innovadoras, creando una situación en la que todos ganan. Algunas de las formas en que esto podría funcionar son las siguientes:

– Deducción de impuestos directos:

La donación a organizaciones benéficas calificadas permite a los HNWI deducir el valor de sus contribuciones de sus ingresos imponibles. Esto reduce directamente su obligación tributaria, ofreciendo ahorros significativos dependiendo de su categoría impositiva.

– Selección estratégica de activos:

La donación de activos apreciados, como acciones o bienes inmuebles mantenidos durante más de un año, puede resultar especialmente beneficioso. Al donar el activo apreciado, los HNWI evitan pagar impuestos sobre las ganancias de capital por el aumento de valor y al mismo tiempo reciben una deducción fiscal completa por el valor justo de mercado actual del activo.

Los HNWI tienen varias opciones para realizar donaciones caritativas, cada una con sus propias implicaciones fiscales. Algunas opciones incluyen:

1) Donaciones directas en efectivo

2) Donación de activos apreciados y

3) Establecimiento de un fondo asesorado por donantes.

3) Vender con pérdidas para ganar:

Cómo la recolección de pérdidas fiscales beneficia a los HNWI: las personas de alto patrimonio neto (HNWI) navegan en un panorama financiero complejo, y la gestión de los impuestos sobre las ganancias de capital es crucial. La recolección de pérdidas fiscales surge como una poderosa herramienta en su arsenal, que les ayuda a reducir sus ingresos imponibles y maximizar el rendimiento de sus inversiones. La recolección de pérdidas fiscales implica vender estratégicamente inversiones que han experimentado una disminución de valor (lo que muestra una pérdida en el papel). Esta pérdida realizada se puede utilizar para compensar las ganancias de capital de otras participaciones dentro del mismo año fiscal.

4) Elegir la vivienda adecuada para sus activos: sujeta a impuestos vs. Cuentas con ventajas fiscales:

¿Qué debe haber en cada una? Para las personas con alto patrimonio neto (HNWI), optimizar su cartera implica no sólo elegir inversiones ganadoras sino también colocarlas estratégicamente para minimizar los impuestos. Aquí hay un desglose de qué activos generalmente son más adecuados para cuentas sujetas a impuestos y cuentas con ventajas impositivas:

– Las cuentas con ventajas fiscales le beneficiarán si las utiliza con inversiones orientadas al crecimiento:

Dado que las contribuciones a estas cuentas pueden ser deducibles de impuestos y las ganancias aumentan con impuestos diferidos o libres de impuestos (según el tipo de cuenta), son ideales para activos con alto potencial de crecimiento. Incluye acciones, fideicomisos de inversión inmobiliaria y fondos indexados de crecimiento.

– Las cuentas sujetas a impuestos lo beneficiarán si las usa con inversiones que generan ingresos:

Si bien generan ingresos sujetos a impuestos, es posible que no sean adecuadas para cuentas con ventajas impositivas donde el crecimiento con impuestos diferidos es el beneficio principal. Aquí, incluye acciones, bonos e inversiones a corto plazo que pagan dividendos.

5) Navegar por la riqueza:

Cómo los fideicomisos benefician a las personas con alto patrimonio neto (HNWI): para las personas con alto patrimonio neto (HNWI), gestionar su patrimonio implica no sólo acumular activos sino también garantizar su seguridad y distribución a largo plazo. Los fideicomisos emergen como herramientas poderosas para que los HNWI alcancen estos objetivos. Tipos de fideicomisos para HNWI:

– Fideicomisos en vida revocables:

Estos fideicomisos permiten a los HNWI retener el control de los activos en vida, pero garantizan que pasen a los beneficiarios cuando fallezcan, evitando la sucesión.

– Fideicomisos irrevocables:

Estos fideicomisos ofrecen mayor protección de activos y beneficios fiscales, pero renuncian al control de los activos una vez transferidos. Existen varios tipos de fideicomisos irrevocables, cada uno de los cuales atiende a necesidades específicas.

Así es como los fideicomisos pueden beneficiar a los HNWI:

– Evitar la legalización testamentaria:

La legalización testamentaria es un proceso judicial largo que puede ser costoso y público. Los fideicomisos en vida revocables pueden eludir la sucesión, asegurando una transferencia más fluida y privada de activos a los beneficiarios tras el fallecimiento del HNWI.

– Minimización de impuestos:

Ciertos fideicomisos, como los fideicomisos de anualidades retenidos por el otorgante (GRAT) y los fideicomisos de seguros de vida irrevocables (ILIT), pueden eliminar eficazmente activos del patrimonio imponible, reduciendo la carga fiscal general sobre los herederos.

– Protección de los activos frente a los acreedores:

Los fideicomisos irrevocables pueden proteger los activos frente a futuros acreedores o demandas, ofreciendo una capa de protección para la riqueza de los HNWI.

– Las personas de alto patrimonio neto (HNWI) tienen necesidades financieras únicas que requieren asesores financieros especializados. Este es el tipo más común de asesor financiero que puede ayudar a los HNWI.

– Planificador financiero certificado (CFP):

Esta es una designación muy solicitada que significa un profesional que ha cumplido con educación, experiencia y estándares éticos rigurosos. Los CFP pueden brindar asesoramiento integral sobre planificación financiera, incluida la gestión de inversiones, la planificación de la jubilación, la planificación patrimonial, la planificación fiscal y la gestión de riesgos.

– Para las personas con alto patrimonio neto (HNWI), navegar por las complejidades de la gestión patrimonial requiere una guía capacitada. Los planificadores financieros certificados (CFP) que cobran por hora ofrecen un enfoque único, brindando un servicio integral que aborda la planificación fiscal, patrimonial y de jubilación centrándose en sus necesidades específicas.

La ventaja de los CFP con tarifa por hora:

1. Soluciones personalizadas:

A diferencia de los asesores con planes prefabricados, los CFP con tarifa por hora adaptan sus servicios a sus circunstancias únicas. Se toman el tiempo para comprender sus objetivos financieros, su tolerancia al riesgo y su dinámica familiar antes de diseñar una estrategia personalizada.

2. Flexibilidad y control:

Usted tiene control total sobre el alcance del compromiso. ¿Necesita asesoramiento detallado sobre planificación fiscal? Concéntrate en eso durante un número específico de horas. ¿Quiere un chequeo financiero más amplio? Estructura tu compromiso en consecuencia, asegurándote de pagar solo por los servicios necesarios.

3. Soporte continuo:

El modelo por horas fomenta una relación a largo plazo con su CFP. Están disponibles para responder preguntas, abordar cambios en su vida y adaptar su plan según sea necesario, brindándole apoyo continuo en su viaje financiero.

La estructura de tarifas por hora fomenta una relación transparente entre usted y su CFP. Usted sabe exactamente por qué está pagando y puede ajustar la participación según sus necesidades. Esto puede resultar especialmente beneficioso para los HNWI con situaciones financieras complejas que requieren apoyo y flexibilidad continuos.

¿Cómo puede encontrar la CFP adecuada para usted?

Busque CFP con experiencia trabajando con HNWI y con un sólido conocimiento de la planificación fiscal, patrimonial y de jubilación. Busque a alguien cuya filosofía de inversión se alinee con sus objetivos y que priorice la comunicación clara. Entreviste a los CFP potenciales para asegurarse de que encajan bien antes de comenzar su participación.

Al asociarse con un CFP con tarifa por hora, los HNWI obtienen un asesor confiable que puede afrontar las complejidades de la gestión patrimonial. Este enfoque holístico, combinado con la flexibilidad de una estructura horaria, permite a los HNWI alcanzar sus objetivos financieros, asegurar su futuro y dejar un legado.

Alonso Rodríguez Segarra –PLANIFICADOR FINANCIERO CERTIFICADO™

Que brinda servicios de planificación financiera por horas, cumpliendo con criterios fiduciarios. Tiene más de 20 años de experiencia en el mundo financiero. Ha sido nombrado por Investopedia entre los 100 mejores asesores financieros de EE. UU.

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Nota: Los comentarios dados en esta guía son sólo para fines educativos. Antes de tomar una decisión financiera, debe consultar con su asesor financiero o realizar las investigaciones que correspondan. Recuerda que resultados históricos no son garantía de rendimientos futuros. Esta guía no toma en cuenta impactos de impuestos en los comentarios aportados. Siempre consulte su caso particular con un especialista. Nosotros no somos su asesor financiero y recuerde que cada caso es distinto.

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